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Vorlage - VO/6445/15  

 
 
Betreff: Friedhofs- und Bestattungswesen
- Betriebsabrechnung 2014
- Gebührenbedarfsberechnung 2016
Status:öffentlichVorlage-Art:Beschlussvorlage
Verfasser:1. Knoop, Franziska
2. Prigge, Sebastian
Federführend:Bereich 22 - Betriebswirtschaft und Beteiligungsverwaltung, Controlling Beteiligt:DEZERNAT VI
Bearbeiter/-in: Knoop, Franziska  Bereich 74 - Grünplanung und Forsten
Beratungsfolge:
Ausschuss für Wirtschaft und städt. Beteiligungen Vorberatung
09.12.2015 
Sitzung des Ausschusses für Wirtschaft und städt. Beteiligungen (offen)   
Verwaltungsausschuss Vorberatung
Rat der Hansestadt Lüneburg Entscheidung
17.12.2015 
Sitzung des Rates der Hansestadt Lüneburg ungeändert beschlossen   

Sachverhalt
Finanzielle Auswirkungen
Anlage/n
Beschlussvorschlag

Sachverhalt:

Betriebsabrechnung 2014 und Gebührenbedarfsberechnung 2016

 

Die vorliegende Betriebsabrechnung 2014 (Anlage 1) weist als jahresbezogenes Ergebnis eine Kostenüberdeckung von rd. 20,4 T€ aus. Nach Einbeziehung des Ergebnisvortrages aus dem Jahr 2012 sowie der Ergebnisverzinsung ergibt sich ein negatives Gesamtergebnis von rd. 888,7 T€.

 

Die derzeitig gültige Gebühr wurde durch eine einjährige Gebührenbedarfsberechnung aus dem Jahr 2014 auf Basis der Betriebsabrechnung 2013 für das Jahr 2015 festgesetzt. Eine Fortschreibung des Gebührenbedarfs ist erforderlich.

 

Die Kostenüberdeckung aus 2014 sowie zukünftige positive Betriebsergebnisse dienen dazu, die negativen Ergebnisvorträge sukzessive abzubauen. Daher wird aufgrund der prognostizierten positiven jahresbezogenen Ergebnisse eine konstante Gebühr empfohlen.


Im Rahmen der Gebührenbedarfsberechnung 2016 wird folgende Ergebnisentwicklung (detailliert in Anlage 2) erwartet:

 

Produkt 553001 Friedhofs- und Bestattungswesen

 

 

Gebührenbedarfsberechnung

 

 

Beträge in €

Herkunft der Vorträge

BAB

Prognose

Kalk.

Jahr

2012

2013

2014

2015

2016

Erlöse

1.257.909

1.404.344

1.359.962

1.412.200

1.412.200

Kosten

1.430.077

1.357.134

1.339.539

1.360.700

1.372.200

Jahresbezogenes Ergebnis

-172.168

47.210

20.423

51.500

40.000

Vortrag aus Vorvorjahr

646.102

-582.195

-864.955

-570.869

-888.748

Ergebnisverzinsung

46.686

-35.884

-44.216

-21.602

-29.795

Gesamtergebnis

-864.955

-570.869

-888.748

-540.971

-878.543

 

Die prognostizierten positiven Betriebsergebnisse sind insbesondere der Erhöhung des öffentlichen Flächenanteils von 20,0 % auf 25,0 % geschuldet. Dieser wurde zum 01.01.2015 angepasst, um den Friedhöfen in der Hansestadt Lüneburg mit ihren öffentliche Grün- und Erholungsflächen auch als Teil der städtischen Kultur gerecht zu werden.

 

Finanzielle Auswirkungen:

 

Kosten (in €)

a)              für die Erarbeitung der Vorlage:                                                        35,00

aa)  Vorbereitende Kosten, z.B. Ausschreibungen, Ortstermine, etc.

b)              für die Umsetzung der Maßnahmen:

c)  an Folgekosten:             

d)              Haushaltsrechtlich gesichert:

              Ja

              Nein             

              Teilhaushalt / Kostenstelle:             

              Produkt / Kostenträger:

              Haushaltsjahr:             

 

e)  mögliche Einnahmen:

Anlage/n:

- Betriebsabrechnungsbogen 2014 (BAB) – Teil 1

- Betriebsabrechnungsbogen 2014 (BAB) – Teil 2 Seite 1/2

- Betriebsabrechnungsbogen 2014 (BAB) – Teil 2 Seite 2/2

- Gebührenbedarfsberechnung 2016

 

Anlagen:  
  Nr. Name    
Anlage 1 1 Betriebsabrechnungsbogen 2014 (BAB) - Teil 1 (15 KB)      
Anlage 2 2 Betriebsabrechnungsbogen 2014 (BAB) - Teil 2 Seite 1/2 (22 KB)      
Anlage 3 3 Betriebsabrechnungsbogen 2014 (BAB) - Teil 2 Seite 2/2 (21 KB)      
Anlage 4 4 Gebührenbedarfsberechnung 2016 (15 KB)      

Beschlussvorschlag:

Die Betriebsabrechnung 2014 für das Friedhofs- und Bestattungswesen wird zur Kenntnis genommen.

 

Der Gebührenbedarfsberechnung 2016 wird zugestimmt. Die Friedhofs- und Bestattungsgebühren bleiben unverändert.