Vorlage - VO/3100/08  

Sachverhalt:

 

Die vorliegende Betriebsabrechnung 2007 (Anlage 1) weist als jahresbezogenes Ergebnis eine Unterdeckung von rd. 85 T€ aus. Nach Einbeziehung des Ergebnisvortrages aus dem Jahr 2005 sowie der Ergebnisverzinsung ergibt sich ein negatives Gesamtergebnis von
rd. 475,3 T€.

 

Auf Basis der Prognose des Vorjahres wurde ein Betriebsergebnis für 2007 i.H.v. -19,6 T€ erwartet. Dies ist aufgrund der schwankenden Fallzahlen und der daraus resultierenden
geringeren Erlöse von ca. 116,4 T€ nicht eingetreten.

 

In 2008 ist zum jetzigen Zeitpunkt bereits absehbar, dass die Fallzahlen gemäß der Prognose des Statistischen Bundesamtes auch in der Hansestadt Lüneburg im Vergleich zum Vorjahr steigend (ca. 10%) sind und somit die erwarteten Erlöse voraussichtlich erzielt werden können.

 

Erwähnenswert sind die sinkenden Kosten im Vergleich zur vorjährigen Prognose um ca. 51,2 T€.

 

Folgende Ergebnisentwicklung (detailliert in Anlage 2) wird prognostiziert:

 

Beträge in €	Herkunft der Vorträge		BAB	Kalk.	Kalk.	Kalk.	Kalk-Summe
Jahr	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2008 - 2010
Erlöse	1.347.018	1.261.384	1.285.559	1.403.600	1.428.600	1.438.600	4.270.800
Kosten	1.439.859	1.425.145	1.370.474	1.363.100	1.377.378	1.390.000	4.130.478
Jahresbezogenes Ergebnis	-92.841	-163.761	-84.915	40.500	51.222	48.600	140.322
Vortrag aus Vorvorjahr	-236.952	-215.658	-354.081	-401.524	-475.289	-400.155	-876.813
Ergebnisverzinsung	-24.288	-22.105	-36.293	-39.131	-46.156	-38.586	-85.287
Gesamtergebnis	-354.081	-401.524	-475.289	-400.155	-470.223	-390.141	-821.778

 

 

Obwohl die Ergebnisvorträge zu negativen Gesamtergebnissen führen, wird angesichts der prognostizierten positiven Jahresergebnisse empfohlen, die derzeitigen Friedhofsgebühren nicht zu verändern, da die negativen Vorträge sukzessive verringert werden.

 

 

Finanzielle Auswirkungen:

 

Kosten (in €)

a)   für die Erarbeitung der Vorlage:                                                                            35,00

aa)  Vorbereitende Kosten, z.B. Ausschreibungen, Ortstermine, etc.

b)   für die Umsetzung der Maßnahmen:

c)  an Folgekosten:                                

d)   Haushaltsrechtlich gesichert:

            Ja

            Nein      

            Haushaltsstelle:  

            Haushaltsjahr:    

 

e)   mögliche Einnahmen:

 

Anlagen:

 

Betriebsabrechnungsbogen 2007 (BAB) – Teil 1

Betriebsabrechnungsbogen 2007 (BAB) – Teil 2 Seite 1/2

Betriebsabrechnungsbogen 2007 (BAB) – Teil 2 Seite 2/2

Gebührenbedarfsberechnung 2008 - 2010

 

Beschlussvorschlag:

 

Die Betriebsabrechnung 2007 für die Friedhöfe sowie die zu Kontrollzwecken erstellte

Gebührenbedarfsberechnung 2008 - 2010 werden zur Kenntnis genommen.

 

Die bestehenden Friedhofsgebühren werden nicht verändert.